Стратегічне моделювання фінансових результатів ПАТ «Національна акціонерна страхова компанія «Оранта»»
Автор: Стець Наталія Степанівна
Кваліфікаційний рівень: магістр (ОНП)
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування (освітньо-наукова програма)
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2022-2023 н.р.
Мова захисту: англійська
Анотація: Ефективне функціонування страхового ринку є важливою складовою загального розвитку країни. Сучасний стан вітчизняного ринку страхових послуг вимагає від керівників та менеджерів страхових компаній прийняття управлінських рішень в умовах невизначеності, коли діяльність організацій перебуває під впливом різноманітних загроз, результатом яких може стати неплатоспроможність або банкрутство [4]. На сучасному етапі діяльності страхових компаній в Україні однією з найбільш вирішальних факторів успішного функціонування є правильний підбір фінансової стратегії в довгостроковій перспективі. Для створення даної стратегії перш за все потрібно спроектувати фінансову модель, зважаючи на внутрішні та зовнішні фактори, що впливають на діяльність ПАТ «НАСК «Оранта». Фінансове моделювання набуло високої популярності з середини 20-го століття і з того часу стало необхідною складовою процесу прийняття рішень у фінансовому секторі. В Україні перші публікації на тему фінансового моделювання з’являються в 1990-х роках, незадовго після цього студенти навчальних закладів починають вивчати фінансове моделювання та будувати моделі за допомогою спеціальних програм. На даний час більшість українських страхових компаній використовують фінансові моделі для планування та управління. Використання фінансового моделювання допомагає управляти ризиками та приймати ефективні рішення на основі аналізу даних та прогнозування майбутніх результатів [1]. Метою магістерської роботи є дослідження фінансового моделювання страхових компаній на прикладі ПАТ «НАСК «Оранта»» та аналіз впливу впроваджених рішень на показники фінансової діяльності страховика. Об’єктом дослідження в даній роботі є ПАТ «НАСК «Оранта»», а також страхові послуги, які надає дана страхова компанія. Результатами даного дослідження буде перш за все побудована фінансова модель за певними умовами зважаючи на зовнішні та внутрішні фактори сьогодення. А також результати впроваджених проектних рішень, які слугуватимуть оптимізатором фінансової ситуації об’єкта, а також нівелюватимуть негативні фактори зовнішнього середовища, яких неможливо уникнути. Перший розділ буде більш акцентований на основні підходи стратегічного планування фінансових показників страхової компанії та методи їх застосування. Також буде проведений первинний аналіз фінансової діяльності об’єкта дослідження за останні роки діяльності, з метою виділити сильні та слабкі сторони ПАТ «НАСК «Оранта» з поглибленим аналізом окремих видів діяльності для більш коректного моделювання в наступних розділах. Буде проведено більш загальний аналіз страхової компанії в розрізі окремих видів страхування та зв’язок показників діяльності з макроекономічним середовищем. Другий розділ буде присвячений аналізу діяльності ПАТ НАСК Оранта з огляду на фінансові показники. Будуть досліджені фінансові результати компанії за останні три роки, а також буде проведений порівняльний аналіз з результатами конкурентів на страховому ринку України за допомогою SWOT аналізу, а також буде запропоновано модель оптимізації структури страхового портфеля за видами страхування. А також буде наведено наукове дослідження страхового ринку у 2022 році. У третьому розділі буде проведено стратегічне фінансове моделювання за трьома звітами з метою створення максимально наближеної до реальних значень моделі для ПАТ «НАСК «Оранта» прогнозу діяльності наступних 3-5 років на основі факторів впливу та показників діяльності минулих періодів за умов певних припущень. На основі даної моделі буде прийнято ряд проектних рішень та проаналізовано зміну основних статей звітів, розраховані прогнозні фінансові показники, проаналізовано ризики реалізації кожного варіанту та наведено відповідні висновки [2]. Також під час проведення дослідження будуть висвітлені рекомендації щодо стратегічного планування та управління ризиками, а також запропоновані конкретні заходи для підвищення фінансової стійкості ПАТ «НАСК «Оранта»». Отже, використання фінансового моделювання є важливою складовою успішної діяльності ПАТ «НАСК «Оранта»» в Україні, оскільки це допомагає приймати обґрунтовані та ефективні рішення на основі аналізу даних. Застосування фінансового моделювання дозволяє страховим компаніям уникнути необхідності проведення дорогих експериментів та тестування нових стратегій, що можуть бути ризикованими та непродуктивними. За допомогою фінансових моделей компанії можуть оцінювати різні сценарії та вибирати найбільш ефективні шляхи розвитку та управління ризиками [3]. Ключові слова: страхова компанія, фінансове моделювання, ризик, фінансова стійкість, планування, сценарії. Перелік використаних літературних джерел: 1. Фінансовий ринок України: стан та перспективи розвитку / за заг. ред. Г. В. Єгорової. - К.: КНЕУ, 2019. 2. Financial modeling: a practical guide for managers / John S. Tjia. - Cambridge, Massachusetts: The MIT Press, 2017. 3. Financial Modeling and Valuation: A Practical Guide to Investment Banking and Private Equity / Paul Pignataro. - Hoboken, New Jersey: John Wiley & Sons, 2013. 4. Хома І. Б., Гориславець П. А. Загрози фінансової безпеки страхового ринку України // Проблеми та перспективи розвитку фінансової системи в сучасних умовах : збірник матеріалів ІІ Міжнародної науково-практичної інтернет-конференції (Полтава, 09–10 квітня 2020 р.). – 2020. – C. 91–93.