Управління кредитним ризиком АТ «Ощадбанк» в умовах збройної агресії проти України
Автор: Дужич Мар'яна Сергіївна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2023-2024 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: За умов збройної агресії проти України регулятор запровадив нові підходи до оцінки кредитного ризику за спеціалізованими видами кредитування, до яких належать проєктне, об’єктне фінансування та фінансування спорудження чи придбання нерухомого майна, що генерує дохід. Оновлені вимоги вдосконалюють чинні підходи до оцінки кредитів під інвестиційні проєкти. Оновлена методологія відповідає принципам та рекомендаціям Базельського комітету з банківського нагляду, вимогам європейського законодавства, ґрунтується на підходах міжнародних рейтингових агентств та аналізі статистичних даних банків України. Сьогодні банкам України слід орієнтуватися на сучасні підходи до управління кредитними ризиками, до того ж, Національний банк України створює для цього сприятливе середовище, орієнтує свою діяльність на дотримання рекомендацій Базельського комітету з банківського нагляду. Тема в умовах російсько-української війни є надзвичайно актуальною. Метою магістерської кваліфікаційної роботи є розвиток підходів до управління кредитним ризиком, обґрунтування напрямів удосконалення системи управління кредитним ризиком АТ «Ощадбанк» в умовах збройної агресії проти України. Об’єктом дослідження є система управління кредитними ризиками АТ «Ощадбанк». Предметом дослідження є теоретичні, методичні та практичні питання розвитку підходів до управління кредитними ризиками АТ «Ощадбанк» в умовах збройної агресії проти України. В магістерській кваліфікаційній роботі були розроблені такі питання: визначено сутність і вдосконалена класифікація кредитних ризиків у банківській діяльності; досліджено сучасні підходи до управління кредитними ризиками банку; вивчено організаційно-економічні аспекти роботи банку та проаналізовано фінансовий стан АТ «Ощадбанк»; здійснено оцінювання дієвості системи управління кредитними ризиками та їх прогнозування для АТ «Ощадбанк»; обґрунтовано можливості зменшення проблемної заборгованості в системі управління кредитними ризиками АТ «Ощадбанк»; виявлено перспективи впровадження стрес-тестування в управлінні кредитними ризиками АТ «Ощадбанк». Визначено, що банк досить ефективно управляє кредитними ризиками, адже щодо великих кредитних ризиків, то загроза їх реалізації для АТ «Ощадбанк» майже відсутня протягом проаналізованого періоду. Зростає максимальний розмір кредитного ризику, проте його значення не наближаються до критичних. Система управління кредитними ризиками АТ «Ощадбанк» є дієвою, проте в сучасних умовах вона має розвиватися й удосконалюватися з урахуванням нових викликів цифрових трансформацій, коронакризи, російсько-української війни. Забезпечення достовірності оцінок кредитоспроможності позичальника дає змогу АТ «Ощадбанк» підвищити якість управління кредитним ризиком, тому питання вибору адекватного сучасним умовам підходу до оцінки кредитоспроможності позичальника та розроблення відповідного методичного забезпечення є надзвичайно актуальними. Для вирішення цього завдання необхідно визначити найбільш ефективні моделі оцінки кредитоспроможності позичальника з числа тих моделей, які дають змогу оцінити кредитоспроможності позичальника з позицій основних принципів кредитування, адаптувати їх до національних умов та імплементувати у вітчизняну банківську практику. Це сприятиме підвищенню рівня отримуваних оцінок кредитоспроможності позичальника та розвитку науково-методичних положень банківського менеджменту. Ключові слова: банківська діяльність, кредитний портфель, кредитний ризик, оцінка кредитоспроможності позичальників стрес-тестування. 1. Лапішко М., Винник А. (2022). Проблеми ринку кредитування України в умовах воєнного стану. Проблеми і перспективи економіки та управління, 3 (31). 180–189. DOI: https://doi.org/10.25140/2411-5215-2022-3(31)-180-189. 2. Літвінчук В. В., Панічук О. В. (2023). Управління кредитоспроможністю підприємства: обліковий аспект формування показників та ризики управлінського обліку боржників банку. Ефективна економіка, 8. DOI: http://doi.org/10.32702/2307-2105.2023.8.41. 3. Олійник А. В. (2021). Оцінка втрат від кредитного ризику та моделювання ризику ліквідності банку. Вісник Хмельницького національного університету. Економічні науки, 3. 323–332. DOI: http://doi.org/10.31891/2307-5740-2021-294-3-53. 4. Сисоєнко І. А., Карлюка Д. О. (2022). Аналіз основних фінансових показників діяльності банків України. Підприємництво та інновації, 23. 132–137. DOI: https://doi.org/10.37320/2415-3583/23.22. 5. Хома І. Б., Миргородець Ю. В. (2021). Оптимізація кредитного ризику з позиції захисту банківської установи: теоретичні та прикладні засади. Приазовський економічний вісник, 1 (24). 196–201. DOI: https://doi.org/10.32840/2522-4263/2021-1-34. 6. Шевчук О., Ярошевич Н., Євтух Л. (2021). Упровадження системи гарантування виплат за договорами страхування життя в Україні: механізм фінансування на основі оцінки ризику. Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики, 2 (37). 298–307. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v2i37.230265.