Дослідження та удосконалення адміністрування механізмів моніторингу комплаєнс-ризику у Відділенні МТБ Банку в Івано-Франківській області
Автор: Харчук Віталій Юрійович
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Бізнес-адміністрування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2023-2024 н.р.
Мова захисту: англійська
Анотація: Віталій ХАРЧУК, Наталія ДУЛЯБА (керівник). Дослідження та удосконалення адміністрування механізмів моніторингу комплаєнс-ризику у Відділенні МТБ Банку в Івано-Франківській області («Research and improvement of the administration of compliance-risk monitoring mechanisms in the branch of MTB Bank in the Ivano-Frankivsk region»). Магістерська кваліфікаційна робота. – Національний університет «Львівська політехніка», Львів, 2023. Розширена анотація Бізнес-адміністрування відіграє важливу роль для ефективного функціонування будь-якого підприємства, оскільки її першочерговим завданням є забезпечення ефективної діяльності суб’єктів господарювання. Діяльність комерційних банків є різноманітною та супроводжується цілою низкою ризиків. Саме тому дослідження адміністрування механізмів ризиків є актуальною проблематикою. Особливу увагу, в умовах сьогодення, викликає комплаєнс-ризик, що вказує на здатність комерційного банку відповідати як чинним нормам законадавства, так і внутрішнім стандартам та політикам діяльності банку в цілому. Таким чином, метою магістерської кваліфікаційної роботи є дослідження та удосконалення адміністрування механізму моніторингу комплаєнс-ризику в діяльності Відділення МТБ Банку в Івано-Франківській області. Предметом дослідження є виявлення особливостей адміністрування механізму моніторингу комплаєнс-ризику в діяльності Відділення МТБ Банку в Івано-Франківській області та розроблення відповідних заходів щодо покращення бізнес-адміністрування моніторингу комплаєнс ризиків даного суб’єкта господарювання. Найбільш повне та точне трактування поняття «комплаєнс-ризику» наведено у Постанові Правління НБУ №172 [1], згідно якої даний ризик трактується як потенційна загроза зазнання збитків, понесення санкцій чи\та додаткових втрат, недоотримання доходів, погіршення репутації комерційного банку, через невиконання ним вимог, правил, стандартів, принципів, визначених в законодавстві, нормативно-правових актах, визнаних міжнародних стандартах, політиках корпоративної етики, уникнення конфліктів інтересів, внутрішньобанківських нормативних документів тощо. Питання дослідження механізму моніторингу комплаєнс-ризику в роботі комерційних банків є об’єктом й наукових розвідок. Зокрема, у працях Гурого, В. (2023) систематизовано різноманітні підходи до трактування досліджуваного поняття, окреслено важливість внутрішнього та зовнішнього комплаєнс-контролю та обґрунтовано необхідність здійснення антикорупційного комплаєнсу. Науковці Квасницька, Р., Кудрик, Н. та Хитра, О. (2022) у своїх дослідженнях акцентують увагу на важливості здійснення системного моніторингу, до якого мають бути залучені різноманітні структурні підрозділи та ланки управління комерційним банком, зокрема, спостережна рада, правління банку, відповідні підрозділи з комплаєнс-контролю та інші внутрішні служби комерційного банку. Слід зазначити, що особливості механізмів моніторингу комплаєнс-ризику наведені у низці міжнародних стандартів та практик. Об’єктом дослідження є Відділення МТБ Банку в Івано-Франківській області, що надає різноманітний спектр банківських послуг як фізичних, так й юридичним особам. Завданнями даної магістерської кваліфікаційної роботи є аналізування літературних джерел, що висвітлюють особливості адміністрування механізму моніторингу комплаєнс-ризику, опрацювання основних нормативно-правових та законодавчих актів, що регулюють діяльність комерційних банків, аналізування фінансово-господарської та адміністративної діяльності підприємства Відділення МТБ Банку в Івано-Франківській області, дослідження особливостей адміністрування механізму моніторингу комплаєнс-ризику в Відділення МТБ Банку в Івано-Франківській області, прогнозування динаміки основних показників діяльності комерційного банку, розроблення та обґрунтування рекомендацій щодо покращення бізнес-адміністрування моніторингу комплаєнс ризиків. З метою розроблення та обґрунтування рекомендацій щодо покращення бізнес-адміністрування моніторингу комплаєнс ризиків, було проведено порівняльний аналіз чинників, що призводять до появи комплаєнс-ризику в діяльності комерційних банків, подано альтернативні варіанти, на предемет удосконалення адміністрування механізму моніторингу комплаєнс-ризику та обґрунтовано найбільш оптимальні заходи. З метою впровадження проєктного заходу розроблено структурно-логічну модель та подано детальний опис заходу. В результаті впровадження проєктного заходу «Впровадження технології RegTech з метою удосконалення адміністрування механізму моніторингу комплаєнс-ризику у Відділенні МТБ Банку в Івано-Франківській області» відбудеться зростання чистого доходу на 5,1 %, зросте на 2,84 % сукупний прибуток комерційного банку, знизиться значення повної собівартості на 1,08 %, а також зменшиться частка умовно-постійних витрат на 1.18% (з 22.8% до 21.62%). Ключові слова: адміністрування, комплаєнс-ризик, механізм моніторингу комплаєнс-ризику. Перелік використаних літературних джерел: 1. Національний банк, Постанова «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 29 грудня 2020 року N 172 https://ips.ligazakon.net/document/view/pb18095?an=2057&ed=2020_12_29. 2. Гура, В. (2023). Система комплаєнс як спосіб подолання корупції. Економіка та суспільство, (52). https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-52-77. 3. Квасницька, Р. С., Кудрик, Н. В., & Хитра, О. Ю. (2022). Система комплаєнс-контролю: підходи до побудови, принципи й етапи функціонування. In The 5 th International scientific and practical conference “Modern science: innovations and prospects”(February 6-8, 2022) SSPG Publish, Stockholm, Sweden. 2022. 771 p. (p. 609). 4. Абрамова, А. (2022). Система ризиків діяльності комерційних банків в умовах цифровізації. Проблеми і перспективи економіки та управління, (4(28), 186–193. вилучено із http://ppeu.stu.cn.ua/article/view/262944. 5. Чмутова, І. М., Безродна, О. С., та Нечипоренко, Д. І. (2020). Методичний інструментарій оцінювання комплаєнс-ризиків фінансового моніторингу банків. Бізнес Інформб № 11б 296–309. 6. Світлична, В. Ю., Овчелупова, О. М. (2019). Сучасний стан та перспективи запровадження комплаєнс-контролю у діяльність банківських установ. Комунальне господарство міст, (153), 24-30. 7. Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document The compliance function in banks. [Електронний ресурс]. Режим доступу: http://www.bis.org/publ/bcbs103.pdf. 8. Сівкова, К.О. (2018). Міжнародні стандарти організації комплаєнс-контролю в банках. Східна Європа: економіка, бізнес та управління, 6 (17), 582-586. 9. Foreign Corrupt Practices Act Clearinghouse. URL: http://fcpa.stanford.edu/index.html. 10. U.S. Department of the Treasury. URL: https://www.treasury.gov/resource-center/tax-policy/treaties/Pages/FATCA.aspx.