Управління кредитним портфелем АТ «Перший Український Міжнародний Банк» в умовах воєнного стану
Автор: Ількова Ольга Сергіївна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: заочна
Навчальний рік: 2023-2024 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: В теоретичні частині першого розділу роботи розглянуто тлумачення сутності кредитного портфеля, умови та алгоритм ефективного управління кредитним портфелем та основні принципи управління ризиками. В аналітичні частині розділу було здійснено фінансовий аналіз діяльності АТ «ПУМБ», зокрема основну увагу приділено аналізу кредитного портфеля та особливості управління кредитним портфелем у 2022 році. В 1 розділі дійшла висновку, що банк протягом протягом 2018-2021рр. - абсолютно ліквідний, має нормальну фінансову стійкість, середню прибутковість. У 2022р. - абсолютно ліквідний, має високу фінансову стійкість, має середню прибутковість, проте вийшов у збиток через формування резервів. У 2022р. спостерігається вищий темп зростання кредитів корпоративним клієнтам (для галузей сільського господарства та харчової промисловості). Це пояснюється тим, що під час російського вторгнення зріс попит на кредити для бізнесу за державною програмою «5-7-9%». Банк активно розвиває такий кредитний продукт, як кредитні картки та овердрафти (кредитні ліміти) - частка у загальній кількості кредитів зросла майже вдвічі (до 28,3% у 2022р.). Банк, для збільшення ефективності та зменшення ризиків, постійно реконструктуровує свій кредитний портфель та зосереджується на менш ризикових кредитних продуктах для фізичних осіб та надає кредити більш надійним корпоративним клієнтах. Також, банк активно залучає клієнтів малого бізнесу, мікробізнесу та роздрібного, щоб нарощувати кількістю клієнтську базу. В банку більше 101 тисячі корпоративних клієнтів та 1,7 млн клієнтів - фізичних осіб. З початку 2022 клієнтами ПУМБ стали ще 370 тисяч українців і більше 18 тисяч бізнес-клієнтів. Тобто, банк був активним у залученні нових клієнтів, незважаючи на нестабільність та ризиковість. Переважна більшість нових клієнтів була в центральному та західному регіонах, куди переїхати ВПО та бізнеси. У 2022р. кредитна політика банку, в основному, була сформована на основі вимог НБУ. Банк здійснював безперебійну роботу та був стійким для клієнтів, що вплинуло на кредитний портфель. Незважаючи на ризиковість кредитування та зменшення обсягів кредитного портфелю, ПУМБ збільшив його дохідність. В другому розділі проведено SWOT-аналіз для визначення внутрішніх сильних сторін та зовнішніх загроз діяльності підприємства та запропоновано стратегічні напрямки його фінансово-економічного розвитку. Проведено кореляційно-регресійний аналіз, а саме побудова та аналіз економіко-математичної моделі у вигляді рівняння регресії (рівняння кореляційного зв’язку), що відображає залежність результативної ознаки від однієї або кількох ознак факторів і надає оцінку міри тісноти зав’язків. Виявлено сильну залежність розміру роздрібних позик до середньої ЗП та ВВП на одну особу. Значення коефіцієнта Фішера (F) становить 35,3. При збільшені факторної ознаки Х (середньої ЗП, $) на одиницю розрахункове значення Y (роздрібні позики) зростуть на 41,9 одиниць. В кінці розділу здійснено прогнозування фінансових показників, а саме сукупного кредитного портфелю. Прогнозуючи сукупний кредитний портфель за допомогою трендової лінії дійшли висновку, що у 2024 року очікується його зростання до 66 млрд.грн., тобто +20 млрд. грн.. Прогнозоване зростання чистого кредитного портфеля може відбутись як за рахунок збільшення позик, так і за рахунок зменшення резервних відрахувань (зменшення ризикованості та підвищення якості кредитного портфеля). Середньоквадратичне відхилення R2 = 0,7472. В третьому розділі наведенні загальні рекомендації для покращення кредитної політики банку та вісім пропозицій, серед яких обрано 4 для реалізації. При реалізації всіх чотирьох рішень, а саме: заміни більшість терміналів на мобільний додаток в телефоні, замість POS-терміналів, впровадимо електронні чеки та квитанції в додатку ПУМБ-онлайн, страхування відповідальності родичів від кредитних зобов’язань у разі смерті позичальника-родича та надання консалтингових послуг, щодо доцільності надання клієнтам позики і який фінансовий результат вони отримають в майбутньому – ми, як банк, збільшимо кредитний портфель на 8 187,8 млн.грн. зі зменшенням операційних витрат та отримаємо чистий прибуток у сумі 1 742,8 млн.грн.. Отже, при реалізації даних проектних рішень покращиться якість кредитного портфелю та його обсяг, що збільшить і доходи банку та, відповідно, прибуток. Об?єкт дослідження - кредитна та фінансова діяльність АТ ”ПУМБ”. Предмет дослідження - методи аналізу та формування кредитного портфеля банку, SWOT-аналіз, економіко-математичні методи та моделі та розробка проектних рішень. Методи дослідження – статистично-аналітичні методи, метод кореляційно-регресійного аналізу, метод прогнозування за допомогою трендової лінії. Ключові слова: кредитний портфель, якість кредитного портфеля, управління кредитним портфелем, кредитна політика банку, частка непрацюючих кредитів, кредитний ризик, диверсифікація, банкрутство, фінансова стійкість, кредитний портфель банку під час війни. Перелік використаних літературних джерел. 1. Сєрик Ю. В. Управління кредитним портфелем банку. Економіка і управління. 2012. № 4. С. 70–75. 2. Кредит в умовах модернізації діяльності банків: монографія / В.В. Соляр. – Х. Видавництво Іванченка І.С., 2019. – 233 с. / ISBN 978-617-7675-29-6 3. Bondarenko L. Net stable financing ratio of NSFR and possible consequences of its implementation for the Ukrainian banking sector / L. Bondarenko // Електронне фахове видання з економіки "Економіка і суспільство". – Мукачево. – 2022 – №37 – Режим доступу: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/1202/1157 4. Хома І.Б. Оптимізація кредитного ризику з позиції захисту банківської установи: теоритичні та прикладні засади/ Миргородець Ю.В., Хома І.Б.// Приазовський економічний вісник// Гроші, фінанси і кредит — 2021. — Випуск 1(24) — c. 196—201. 5. Бондарчук М. К., Ющик Ю. В. Стратегічні напрями управління активами і пасивами банку // Міжнародний науковий журнал "Інтернаука". Серія: "Економічні науки". - 2022. - №7. https://doi.org/10.25313/2520-2294-2022-7-8162 6. Alieksieiev I., Mazur A. Sustainable banking: the concept of the bank’s environmental policy in the field of resource allocation to foster sustainable economic development // Financial and credit activity problems of theory and practice / Університет банківської справи. – 2022. – Vol. 3, № 44. – С. 8–15. DOI 10.55643/fcaptp.3.44.2022.3764 (Web of Science Emerging Sources Citation Index).