Управління кредитним портфелем АТ "Перший Український Міжнародний Банк"
Автор: Гаргас Андрій Ярославович
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2020-2021 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Гаргас А.Я., Демків О.І. (керівник). Управління кредитним портфелем АТ "Перший Український Міжнародний Банк". Магістерська кваліфікаційна робота. – Національний університет "Львівська політехніка", Львів, 2020. Розширена анотація В період становлення економічної системи України одним з головних завдань банківської системи є створення сприятливих умов для безперервного процесу виробництва, перш за все, через задоволення потреби суб’єктів господарювання в позичковому капіталі [1]. Кредит є важливим джерелом фінансових ресурсів для капіталовкладень і відіграє дуже важливу роль розширеного відтворення. Банківський кредит є однією з основних форм надання позик підприємствам та фізичним особам. Позики є однією з традиційних банківських послуг. Кредитування становить особливу роль цього виду бізнесу для банку, оскільки прибуток від його реалізації не лише займає провідні позиції у структурі доходів банку, але значною мірою становить загальну стратегію розвитку установи [2]. Успіх та ефективність банківських кредитних інвестицій у різних секторах економіки значною мірою залежить від здатності керівництва банківської установи оптимізувати формування та управління кредитними портфелями, щоб забезпечити досягнення відповідної банківської ефективності з найменшим рівнем ризику [3]. В ході проведеного дослідження було узагальнено теоретичні основи управління кредитним портфелем банку, зокрема проаналізовано різні погляди вітчизняних та зарубіжних вчених на сутність та роль кредитного портфелю банку, розглянуто підходи до управління кредитним портфелем та класифікації його сегментів за ключовими показниками, визначено сутність, функції та етапи розробки кредитної політики банку [5]. Проведено аналізування фінансового стану АТ " Перший Український Міжнародний Банк " з використанням горизонтального та вертикального аналізу балансу та звіту про фінансові результати. Протягом аналізованого періоду спостерігається зростання активів АТ "ПУМБ", що зумовлене, в основному, зростанням кредитів клієнтів, грошових коштів та їх еквівалентів, права користування активами, основних засобів. Проте деякі статті активу зазнали суттєвого зниження, це - заборгованість інших банків та цінні папери, які оцінюються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід. Ріст зобов’язань викликаний зростанням коштів клієнтів, інших зобов’язань та випущених депозитних сертифікатів. Проте заборгованість перед іншими банками зменшилася. Власний капітал банку зріс за рахунок зростання нерозподіленого прибутку. АТ "ПУМБ" різні види кредитів для юридичних осіб залежно від цілей використання та форм погашення: овердрафт; термінові кредити; кредитні лінії (відновлювані та не відновлювані); кредити по лініях ЄБРР та НУФ; факторинг; форфейтинг; лізинговий кредит; надання банківських гарантій. Поряд з кредитування юридичних осіб, АТ "ПУМБ" надає широкий спектр послуг з кредитування фізичних осіб, зокрема: авто в кредит; житло в кредит; товари в кредит. За аналізований період банк утримав та примножив свої позиції на ринку кредитування корпоративних клієнтів. Також, відбулось збільшення частки банку на ринку кредитування фізичних осіб. В структурі виданих кредитів клієнтам найбільшу частку протягом аналізованого періоду становили кредити фізичним особам. Частка кредитів виданих клієнтам, що займаються торгівлею та надають агентські послуги протягом 2017-2019 рр. зменшилася. Спостерігається зростання частки кредитів виданих клієнтам, що працюють в харчовій промисловості та сільському господарстві. В дослідницько-прогностичній частині роботи проведено SWOT-аналіз, що продемонстрував можливості і загрози, а також сильні та слабкі сторони які характерні для АТ "ПУМБ". На основі їхнього порівняння були розроблені стратегічні альтернативи. На основі економіко-математичного моделювання визначення оптимальної структури кредитного портфеля в залежності від виду позичальників. Прогнозування величини кредитного портфеля та активів використовуючи метод найменших квадратів дало змогу виявити тенденцію їх зміни та величину в майбутній період. Рекомендаційна частина містить опис теоретичних та практичних заходів, щодо запровадженням оновленого алгоритму кредитування, в основі якого лежить контроль за здійснюваними кредитними операціями та приведення структури кредитного портфеля до оптимального значення в залежності від виду позичальника можуть позитивно вплинути на фінансові показники банку в майбутньому періоді. Об’єкт дослідження – кредитний портфель банку. Мета дослідження - аналізування управління кредитним портфелем комерційного банку та розроблення рекомендацій з удосконалення управління кредитним портфелем комерційного банку. Цілі дослідження: узагальнення теоретичних основ з управління кредитним портфелем банку; аналізування фінансового стану АТ "ПУМБ"; аналізування кредитного портфеля АТ "ПУМБ"; SWOT-аналізування діяльності АТ "ПУМБ"; економіко-математичне моделювання структури кредитного портфелю АТ "ПУМБ"; прогнозування величини кредитного портфеля і активів АТ "ПУМБ"; розроблення рекомендацій з удосконалення управління кредитним портфелем АТ "ПУМБ" та оцінювання їх впливу на фінансовий стан банку. Ключові слова: банк, кредитний портфель, процентні доходи, управління. Література: 1. Борисова С. Є. Економіко-математичне моделювання та прогнозування обсягів кредитних і залучених коштів банківської установи / С. Є. Борисова, О. В. Балашова // Економічний вісник Донбасу. – 2017. – № 3 (49). – С. 75–82. 2. Кігель В. Про визначення оптимального кредитного портфеля банку в умовах ризику неповернення коштів позичальникам / В. Кігель // Вісник Національного банку України. – 2010. – №1. – C.15–17. 3. Крючко Л. С., Управління кредитним портфелем комерційного банку / Л. С Крючко, А. В. Сидоренко // Електронне наукове фахове видання Мукачівського державного університету «Економіка та суспільство». - 2017. - № 13. – C. 1139-1142 4. Макаренко Ю.П., Самойлова Д.О. Теоретичні аспекти управління кредитним портфелем банківської установи //Економіка та держава. - 2020, - № 6 стор. 87 – 91 - Режим доступу: http://www.economy.in.ua/?op=1&z=4656&i=12 5. Польова О.Л, Петренко В.Б. Аналіз кредитного портфеля комерційних банків України в сучасних умовах // ECONOMIC SCIENCES – 2020. - No 51 Р.5 - С. 39-44. - Режим доступу: http://www.tsh-journal.com/ wp-content/ uploads/ 2020/10/ VOL-5-No-51-51-2020.pdf#page=39