Управління фінансовими активами АТ "Альфа-Банк"
Автор: Шемеляк Юрій Романович
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2020-2021 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Шемеляк Ю.Р., Вівчар О.Й. (керівник). Управління фінансовими активами АТ «Альфа-Банк». Магістерська кваліфікаційна робота. – Національний університет «Львівська політехніка», Львів, 2020. АТ «Альфа-Банк» – це універсальний банк. Він надає широкий спектр банківських послуг. Банківські активи – це відображення в балансі розміщених коштів у вигляді залишку на певний момент часу. Частиною активів бану є фінансові активи. Фінансові активи – це частина активів банку, яка являє собою фінансові ресурси: грошові кошти, цінні папери, боргові зобов’язання та право вимоги боргу. В сучасних умовах господарювання для багатьох банків основну частину ресурсів становлять фінансові активи, що дають можливість банкам використовувати їх для отримання економічних вигід в майбутньому. Динаміка активів АТ «Альфа-Банк» до зростання – це позитивна тенденція. Проте, серед активів найбільше слід звернути увагу на рядок «Кредити та заборгованість банків». Там є найбільш неоднозначна динаміка – як до зростання, так і до спадання, так ще й суми змінювалися в рази. До таких же динамічних величин слід віднести рядки «Основні засоби та нематеріальні активи», «Інвестиційна нерухомість» та «Відстрочений податковий актив». Щодо однозначно позитивних тенденцій, то до них варто віднести а активу балансу «Кредити та заборгованість клієнтів», адже це кредитний портфель банку, «Інвестиції в цінні папери», які стабільно зростають і приносять банку процентні доходи; а з пасиву «Кошти клієнтів», адже це залучені банком депозити і власний капітал. Тут варто зазначити, що непокритий збиток банку зменшується. Погано, що це збиток, але динаміка позитивна. Щодо звіту про прибутки і збитки, то тут позитивними є тенденції зростання процентних доходів (в тому числі й чистого процентного доходу), комісійних доходів, результат від операцій з похідними фінансовими інструментами та прибуток банку за рік (чистий прибуток). 5 Щодо коефіцієнтів, то позитивну динаміку мають чиста процентна маржа, спред, дохід на активи, показник достатності капіталу і показники прибутковості. SWOT-аналіз показав, що до сильних сторін і можливостей банку належать можливості розвитку банківських продуктів. Інвестиції в цінні папери АТ «Альфа-Банк» зростають, що є добре, оскільки свідчить, що банк нарощує свої фінансові активи, в першу чергу через збільшення інвестицій в цінні папери. Згідно розрахунків, прогнозна величина інвестицій в цінні папери повинна зростати. Результати економіко-математичного моделювання впливу факторів на концентрацію фінансових активів АТ «Альфа-Банк» такі: фінансові активи впливають на коефіцієнт концентрації з позитивним впливом, а загальна величина активів – з негативним впливом. Виявлено надлишок ліквідності банку. Цей надлишок в його основній частині доцільно інвестувати в ОВДП. В роботі розглянуто два варіанти: перший – скуповувати всі ОВДП тоді банк сформує портфель фінансових активів з середньою дохідністю 14,5% (за даними НБУ), а другий – скуповувати лише найприбутковіші ОВДП. Обчислено, що тоді середня дохідність портфеля фінансових активів становитиме 21,795%. До переваг першого варіанту можна віднести швидку реалізацію рішення, але за рахунок цього дохідність портфеля фінансових активів банку буде меншою. До переваг другого варіанту доцільно віднести дохідність портфеля, але потрібен час, щоб виявити ОВДП з вищою дохідністю та й емісія їх проводиться на невеликі суми. Під час карантину зменшення операційних витрат стало одним з основних інструментів оптимізації реформи вітчизняних банків. Виявлено, що банк має резерви щодо внутрішнього аутсорсингу. Після впровадження рекомендацій фінансовий стан банку покращиться.