Управління активами і пасивами АТ "Ощадбанк"
Автор: Постернак Ірина Вікторівна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: заочна
Навчальний рік: 2020-2021 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Ярмошук І.В, Мороз Н.В. (керівник). Управління активними і пасивними операціями АТ "Ощадбанк". Магістерська робота. - Національний університет "Львівська політехніка", Львів, 2020. Розширена анотація. Банківська установа – це організація, де беруть свій початок і завершуються ділові відносини, які діють на ринку. Ріст і становлення економіки прямо залежить від діяльності, яку ведуть банківські установи [1]. Постійний розвиток мережі банків дає можливість створювати ринковий механізм, який ефективно функціонує і конкурує на світовому ринку. Активні і пасивні операції - це основа діяльності банківських установ. Саме ці операції мають повну протилежність і їх грошовий вираз повинний бути наближений між собою. Лише коли виконується це правило, відбувається ефективне функціонування економіки в цілому. Основною метою операцій, що проводяться у банку є те, що за мінімальної кількості витрат максимізувати доходи банківської установи [2]. Потреба в стабільному і безперервному функціонуванні банківської системи та кризові явища, які відбуваються в економіці країни в цілому - веде до того, що одним з перших завдань менеджменту кожного банку має бути ефективне управління активами і пасивами, як взаємопов’язаного процесу, що поєднує в собі активи, пасиви, їх повноту та структуру, ризикові фактори, які пов’язані з ними та прибутки. Запровадження в банківській установі інтегрованого процесу управління активами і пасивами має на меті створення доцільної системи, яка складається з методів, методик та інструментів, що забезпечать досягнення першочергових завдань та ведення прибуткової діяльності, адже це є головна мета діяльності банку [3]. Процес управління активами та пасивами банку поєднує в собі узгодження доцільних управлінських рішень і збалансування видів та структури активних та пасивних операцій задля оптимізації дохідності й ризиковості. АТ «Ощадбанк» посідає одне з перших провідних місць на ринку банківських послуг в Україні, який стрімко, стабільно розвивається, та конкурує з іншими лідерами на ринку. В даній роботі проаналізовані активні та пасивні операції АТ «Ощадбанк» та, як їх управління впливає на діяльність банку [4]. Об’єктом дослідження є управління активами та пасивами АТ «Ощадбанку», який налічує 2448 відділень та охоплює всі регіони України [5]. Предметом дослідження є економічні відносини, які пов’язанні з розподілом вільних коштів банку та ефективності вкладення даних коштів для максимізації прибутку банківської установи. Завданням роботи є: - з’ясувати сутність управління активами та пасивами банків і яку роль вони відіграють у здійснені операцій; - сформувати ефективні напрями управління портфелем активів і пасивів; - дослідити та оцінити динаміку кредитного і депозитного портфелю та його структуру. Основа теоретичного аналізу і дослідження активних і пасивних операцій банків висвітлені в законах України, постановах НБУ, наукових праць зарубіжних та вітчизняних вчених, а саме: Мороза А. М., Дзюблюка О. В., Савлука М. І., Луціва Б. Л., Маркової О. М. та інших. У магістерській кваліфікаційній роботі проаналізовано активні і пасивні операції АТ "Ощадбанк". Аналізування фінансового стану АТ «Ощадбанку» вказало на те, що він перебуває в не задовільному стані. Установі терміново необхідно обрати стратегію, в якій основою буде активне кредитування, як населення так і бізнесу, залучення довгострокових депозитів, здійснювати посередницькі операції, збільшувати процентний дохід і зменшувати процентні витрати. Ефективне управління активами надасть можливість отримати позитивні результати у довгостроковому періоды і нормалізувати усі фінансові показники [6]. Провівши SWOT-аналіз було запропоновано стратегію для банку, в якій користуючись своїми сильними сторонами можна збільшити вагомість на ринку банківських послуг, бути надійним партнером для клієнтів, тим самим збільшувати кредитний, депозитний портфелі, процентний і комісійний дохід банку в цілому. Також у банківській системі вагоме місце займає систематичне планування і прогнозування своєї діяльності. Завдяки економіко-математичної моделі було спрогнозовано, як зміниться в АТ «Ощадбанк» величина залучених коштів та наданих кредитів на 2021 р. Дотримуючись рекомендацій, що наведені в 3 розділі, щодо оздоровлення робочих активів, банк зможе вивести рентабельність активів на оптимальний рівень, збільшуючи при цьому чистий прибуток. Ключові слова: активи, пасиви, управління активами та пасивами, фактори впливу. Список використаних джерел 1. Алєксєєв І. В., Мазур А. В. Банківська система у векторі сталого розвитку. Фінансово-кредитна система: вектор розвитку: збірник матеріалів ІІ Міжнародної науково-практичної конференції (26 квітня 2017 р., Ужгород, Україна). – 2017. – C. 57–58. 0,08 ум.д.ар. 2. Соколова Х.А., Волкова В.В. Активи та пасиви банків України: сучасний стан та фактори впливу. Економiка i органiзацiя управлiння. – 2018. – №4. DOI 10.31558/2307-2318.2018.4. 3. Мороз Н. В., Бондаренко Л. П. Тенденції банківського кредитування в Україні. Міжнародний науковий журнал «Інтернаука». Серія: "Економічні науки". – 2020. – №10. – С. 139–144. DOI: 10.25313/2520-2294-2020-10-6412 4. Офіційний сайт Національного банку України: статистичні дані [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.nbu.gov.ua 5. Офіційний сайт АТ "Ощадбанк" [Електронний ресурс] – Режим доступу до ресурсу: https://www.oschadbank.ua/ua. 6. Мороз Н. В., Селецька Т. О. (2019). Сутність, причини виникнення та класифікація кредитного ризику банку. Бізнес Інформ. №7, 272–278. doi: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2019-7-272-278.