Управління кредитним портфелем АТ "ТАСКОМБАНК"
Автор: Кокотко Андрій Ігорович
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Менеджмент організацій і адміністрування (за видами економічної діяльності)
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2020-2021 н.р.
Мова захисту: англійська
Анотація: Кокотко А. І., Процак К. В. (керівник). Управління кредитним портфелем АТ «ТАСКОМБАНК». Магістерська кваліфікаційна робота. – Національний університет «Львівська політехніка», Львів, 2020. Розширена анотація. Кредитування є основним видом діяльності комерційних банків, оскільки саме від результатів кредитування залежить прибутковість та стійкий фінансовий стан банку. В умовах теперішньої нестабільної економічної ситуації перед банками постають проблеми ефективного управління кредитним портфелем, оскільки знижується попит на кредитні послуги, збільшується ризик невиплати зобов’язань позичальниками [1]. До 2017 року кредити, надані фізичним та юридичним особам, мали тенденцію до збільшення, але за 2017 рік вони зменшились на 11,8% та 1,9% відповідно. Це пов’язано з існуючою політичною та економічною ситуацією в Україні. Платоспроможність українців знизилась, перед банками постало питання формування нової моделі кредитної політики. Тому в сучасних ринкових умовах найважливішим для комерційного банку є питання аналізу та управління кредитним портфелем [2]. Кредитний портфель — це сукупність усіх кредитів, наданих банком для одержання доходів [3]. Обсяг кредитного портфеля оцінюють з врахуванням прострочених, пролонгованих та сумнівних кредитів. Кредитний портфель характеризується показниками дохідності та рівнем ризику [4]. Управління кредитним портфелем банку можна визначити як процес, спрямований на забезпечення раціонального співвідношення дохідності та надійності портфеля [5]. Об’єкт дослідження: АТ «ТАСКОМБАНК» – комерційний банк, що надає фінансові послуги корпоративним клієнтам та приватним особам. Предмет дослідження: аналіз кредитного портфеля комерційного банку. Мета дослідження: розробка рекомендацій щодо удосконалення управління кредитним портфелем комерційного банку на основі теоретичних і науково-методологічних положень аналізу кредитного портфеля банку. В результаті проведеного дослідження було встановлено, що АТ «ТАСКОМБАНК» є комерційним банком, який надає фінансові послуги корпоративним клієнтам та приватним особам. За розмірами чистих активів входить до двадцятки найбільших банків України. У 2019 році АТ «ТАСКОМБАНК» визначено системно важливим банком, тобто таким, що займає вагому частку на банківському ринку. З аналізу динаміки активів АТ «ТАСКОМБАНК» за 2017 – 2019 роки було встановлено, що кредити та заборгованість клієнтів становлять 12 383 млн. грн., 64% від активів. Завдяки зваженому підходу до управління ліквідністю банк збільшив частку високоліквідних активів. Так, частка ліквідних активів зросла з 20% у 2018 році до 29% на кінець 2019 року. З аналізу фінансових результатів діяльності АТ «ТАСКОМБАНК» встановлено, що прибуток банку у 2019 році склав 459 млн. грн., що є на 14% більше порівняно з минулим роком. Основними драйверами зростання прибутку були процентні та комісійні доходи банку. Протягом 2019 року АТ «ТАСКОМБАНК» підвищив ефективність використання кредитного портфеля за рахунок погашення кредитної заборгованості. АТ «ТАСКОМБАНК було запропоновано наступний комплекс заходів для управління ризиком кредитного портфеля. На рівні кредитного портфеля загалом доцільно збільшувати резервні фонди за рахунок підвищення комісійних доходів. Комісійні доходи є надійним джерелом, оскільки практично не залежать від впливу зовнішнього середовища. Також доцільним є проведення диверсифікації кредитного портфеля з метою розширення частки наданих кредитних послуг серед фізичних осіб та клієнтів малого і середнього бізнесу. Ще одним заходом з управління кредитним ризиком є запровадження системи скорингу для попередження виникнення сумнівної заборгованості за рахунок оцінки платоспроможності потенційних клієнтів. На основі рекомендованих заходів з покращення управління кредитним портфелем АТ «ТАСКОМБАНК» було здійснено прогнозування ефективності кредитного портфеля на наступний період з точки зору двох можливих варіантів розвитку подій: оптимістичного та песимістичного. В результаті було встановлено, що за умови застосування рекомендованих заходів з покращення управління кредитним портфелем та реалізації оптимістичного сценарію АТ «ТАСКОМБАНК» зможе суттєво підвищити ефективність своєї кредитної діяльності, а також забезпечити оптимальну структуру та якість кредитного портфеля. Ключові слова: кредитний портфель, кредитний ризик, ймовірність дефолту, кредитні операції, комерційний банк, кредитний скоринг. Перелік використаних літературних джерел. 1. Jeungbo, S. (2019) Loan portfolio diversification, market structure and bank stability. Journal of Banking, 103-115. doi: 10.1016/j.jbankfin.2019.04.006. 2. Бровко Л. І., Сорока Ю.В., Бровко Є.І. (2018) Аналіз кредитного портфеля комерційних банків України в сучасних умовах. Економіка та держава. № 11. С. 85–89. 3. Agarana, M. C. and Bishop, S.A. and Odetunmibi, O. A. (2014) Optimisation of banks loan portfolio management. International Journal of Research in Applied Social Sciences, 2 (8). pp. 43-52. ISSN 2321-8851. 4. Просович О. П., Процак К.В. (2017) Ідентифікація та оцінка кредитного ризику комерційних банків. Вісник Національного університету «Львівська політехніка». Серія: Проблеми економіки та управління. № 873. С. 88–96. 5. Ilchuk P., Kots O., Motoria K. (2019) Essence of bank financial stability and methods of its evaluation: theoretical aspects. Міжнародний науковий журнал «Інтернаука». Серія: «Економічні науки». № 9 (29). С. 56-60.