Управління ліквідністю та платоспроможністю акціонерного товариства "Міжнародний інвестиційний банк"
Автор: Урдей Христина Василівна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: заочна
Навчальний рік: 2021-2022 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: У магістерській дипломній роботі розглянуто сутності «ліквідність» та «платоспроможність», а також проведено аналіз діяльності АТ «Міжнародний інвестиційний банк». Для кожного банку забезпечення його фінансової стійкості є, безперечно, одним з найважливіших завдань. Критеріями забезпечення фінансової стійкості являються ліквідність та платоспроможність. Ці складові взаємопов’язані, оскільки погіршення ліквідності призводить до проблем з платоспроможністю банку, а, отже, фінансова стійкість падає. Аналізуючи останні роки, ми бачимо, що ситуація з пандемією вплинула на всі сфери життєдіяльності. Звичайно, найбільшого впливу зазнала економіка багатьох країн, отже, і банківська система. Саме в цей період правильне управління ліквідністю набувало пріоритетності для менеджменту банків. Постало нове завдання: як забезпечувати оптимальний рівень ліквідності та платоспроможності при впливі зовнішній та внутрішніх факторів. Актуальність та значущість проблеми дослідження зумовили вибір теми роботи, її мети та завдань. Об’єктом дослідження виступає діяльність комерційного банку при забезпеченні оптимального рівня ліквідності та платоспроможності. Сфера дослідження – процес забезпечення ліквідності та платоспроможності банку на оптимальному рівні. Метою аналізу ліквідності банків є оцінювання їх спроможності відповідати за своїми зобов’язаннями вчасно, з мінімальними витратами задля збереження рівня прибутковості. Серед основних завдань є пошук правильного співвідношення між зобов’язаннями і активами банку, а також оптимальне розподілення ліквідних ресурсів банку. Ціллю моєї мaгістерськoї рoбoти є виокремлення шляхів для підвищення рівня ліквідності банку та методів для підтримки цього рівня на належному рівні. Завдання, які поставлені до даної магістерської роботи: - пояснити відмінність і зв’язок між поняттями «ліквідність» та «платоспроможність»; - проаналізувати фінансовий стан АТ «Міжнародний інвестиційний банк»; - визначити загрози зовнішнього та внутрішнього середовища, а також виявити сильні і слабкі сторони об’єкта дослідження; - провести прогнозування показника ліквідності банку; - запропонувати заходи задля покращення ефективності роботи АТ «Міжнародний інвестиційний банк». Робота виконана з використанням багатьох методів дослідження, а саме: 1. Метод порівняння використаний при дослідженні зміни абсолютних та відносних показників фінансових результатів діяльності; 2. Графічний метод використаний для візуалізації динаміки різних показників, які досліджувались в ході роботи; 3. Виконувалось моделювання зміни величини активів і зобов’язань АТ «Міжнародний інвестиційний банк»; 4. Проводився SWOТ-аналіз, при якому оцінювались сильні і слабкі сторони, описувались варіанти покращення роботи банку та можливості уникнути загроз у своїй діяльності. В загальному робота складається з трьох розділів . В першому розділі здійснено горизонтальний і вертикальний аналіз активів і пасивів банку. Розраховані показники ліквідності АТ «Міжнародний інвестиційний банк». На основі отриманих результатів, запропоновані варіанти покращення рівня ліквідності. Також досліджено показники фінансової стійкості і рентабельності для оцінки ефективності діяльності банку. Здійснено порівняння фактичних результатів показників з оптимальними, і графічно представлено динаміку показників протягом 2018-2020 років. Проведено аналіз динаміки чистого процентного і комісійного доходу, процентних та комісійних витрат. У другому розділі магістерської кваліфікаційної роботи подано SWOT-аналіз економічного середовища АТ «Міжнародний інвестиційний банк», за допомогою якого визначено сильні і слабкі сторони, основні стратегічні напрями розвитку товариства у майбутньому. Проведено моделювання зміни величини активів і зобов’язань банку. Здійснено прогнозування показника нормативу загальної ліквідності АТ «Міжнародний інвестиційний банк» на I та II квартали 2021 року. А в третьому розділі описані рекомендовані заходи щодо підвищення і збереження рівня ліквідності банку на оптимальному рівні. Також проаналізовано вплив рекомендаційних заходів на діяльність банку і його фінансові результати. Пропонуються такі рекомендаційні заходи: збільшення кредитування фізичних осіб, формування страхових резервів, введення нових послуг та інновацій, активна маркетингова політика і відкриття нових філій, надання більш якісного обслуговування клієнтів і мотивування працівників. Ключові слова: ліквідність та платоспроможність, чинники впливу, економіко-математична модель, забезпечення оптимального рівня, акціонерне товариство, прогнозування, механізм, банк.