Управління кредитним та операційним ризиками АТ «Перший український міжнародний банк»
Автор: Василик Юрій Романович
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2023-2024 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Зростання цифровізації банківської сфери, призвело до зміни характеру операційних ризиків, пов’язаних з інформаційною безпекою, технічними збоями та шахрайством. Пандемія COVID-19 ще більше посилила цей процес, оскільки банки були змушені прискорено переходити на віддалену роботу та цифрові канали обслуговування, що призвело до збільшення операційних ризиків. Але максимальної загрози з боку операційних ризиків, банківський сектор зазнав з початком повномасштабної війни, розпочатої 24 лютого 2022 року, що призвело до їх суттєвого збільшення і створило додаткові виклики для банків [1]. Ключовими постачальниками фінансування для відновлення економіки країни є банки. Адже саме вони виконують роль головного посередника в процесі залучення та організації інвестиційних проєктів, залучення національних та зарубіжних кредиторів і вкладників для підтримки продовольчої та енергетичної системи країни, відновлення критичної інфраструктури та сприяння розвитку малого й середнього бізнесу, який є двигуном економічного зростання та створення робочих місць [2]. Тому розробка політики управління ризиками в банках особливо важлива. У структурі банку зазвичай створюється окремий підрозділ з управління ризиками. Важливо, щоб банк визнав необхідність наявності ефективних і дієвих процесів управління ризиками. З цією метою банки встановлюють основні принципи управління ризиками, які в майбутньому повинні захистити банки від значних ризиків, а також дозволити їм досягти цільових показників. Такі принципи лежать в основі політики управління банківськими ризиками [3]. Об’єктом дослідження є управління кредитним та операційним ризиками АТ «ПУМБ», який налічує 167 відділень у різних регіонах України. Предметом дослідження є теоретичні основи та практичні заходи реалізації методів та інструментів управління кредитним та операційним ризиками з метою покращення фінансового стану банку на прикладі даних АТ «ПУМБ». Завданнями роботи є: - визначення сутності ризику та управління ризиками банку; - вироблення складу інструментарію управління кредитним та операційним ризиками; - аналізування фінансового стану банку; - розробка моделі управління кредитним та операційним ризиками банку. Теоретичні аспекти, проблеми регулювання, методи оцінки та аналізу, засади управління фінансовою стійкістю висвітлені у працях таких науковців, як Бобиль В., Васильєва Т., Воловельська І., Дикань В., Качула С., Козьменко С., Коць О., Крішнан К., Куппер Е., Маслов В., Марковіца Г., Міщенко В., Мороз Н. [4-5], Примостка Л., Ребрик Ю., Рогов М., Самородова Б., Турсоя Т., Чен С., Шарп У. та багато інших. Аналізування фінансового стану АТ «ПУМБ» вказало на те, що упродовж 2019-2021 рр. спостерігається зростання кредитно-інвестиційного портфелю банку і значне зменшення його у 2022 році. Упродовж 2019-2022 рр. відбувається зростання зобов’язань банку за рахунок коштів клієнтів, проте зменшення власного капіталу у 2022 році через резерви під збитки. На протязі 2019-2021 рр. банк був високоприбутковим та значно збільшив свій прибуток за 2021 рік, але у 2022 році став збитковим. АТ «ПУМБ» дотримується усіх нормативів, визначених НБУ, проте із початку 2022 року зростають кредитні ризики. Упродовж 2022 року відбулося зростання кредитних ризиків, а саме збільшення обсягу знецінених кредитів і підвищення нормативів кредитного ризику. А у липні-серпні 2023 році застосовано заходи впливу НБУ до АТ «ПУМБ» - письмове застереження і штраф за порушення ряду вимог законодавства та нормативно-правових актів регулятора, що свідчить про необхідність покращення управління операційним ризиком банку. Провівши SWOT-аналіз виявлено, що на діяльність АТ «ПУМБ» негативно впливають і макро- та мезооточення та його внутрішнє середовище. Необхідно оперативно прийняти заходи для зміцнення внутрішнього стану банку. Стратегічними напрямами розвитку АТ «ПУМБ» є запровадження інноваційних банківських послуг, досягнення максимальної дохідності та стабільності банку, зростання кількості клієнтів та якості їх обслуговування, а також зменшення ризиковості. Проведено математичне моделювання операційного ризику АТ «ПУМБ» за методикою базового індикатора та за стандартизованою методикою (TSA). Запропоновано заходи із покращення управління кредитним та операційним ризиками АТ «ПУМБ», а саме пропонується покращення функціонування веб-банкінгу ПУМБ Online, удосконалення ІТ-систем банку, а також продаж знецінених кредитів фінансовій компанії. Ключові слова: банк, управління фінансами, фінансовий стан, ризик, фінансовий ринок. Список використаних джерел 1. Вощак О. В. Дослідження зміни профілю операційних ризиків банків. Науковий погляд: економіка та управління. 2023. № 2. С. 102-107. 2. Вовченко О. ESG-стратегія як основа управління ризиками сталого розвитку в банках. Економіка та суспільство. (50). 2023. https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-50-85 3. Третяк Д. Д., Душейко П. А. Теоретичні аспекти ризик-менеджменту банку. Економіка та держава. 2022. № 1. С. 100–107. 4. Мороз Н. В., Селецька Т.О. Сутність, причини виникнення та класифікація кредитного ризику банку. Бізнес Інформ. 2019. №7. C. 272–278. 5. Digital transformation in finance: challenges and EU experience: monograph / O. Kots, L. Bondarenko, I. Lashchyk, N. Moroz. – Lviv: Novyi Svit - 2000, 2023. – 165 c.