Управління ліквідністю і платоспроможністю АТ «Ощадбанк»
Автор: Концевич Софія Олегівна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: заочна
Навчальний рік: 2023-2024 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Для ефективного і безперебійного функціонування банківської установи необхідною умовою є забезпечення ліквідності та платоспроможності. Ліквідність банку, це одна з найважливіших характеристик банку, оскільки вона забезпечує збалансованість коштів банківської установи, її надійність та платоспроможність на фінансовому ринку. Внаслідок підтримки на належному рівні ліквідності, банк має змогу проводити кредитно-інвестиційну діяльність, досягати визначені стратегічні цілі та потреби, а також сприяє мінімізації ризиків. Частина авторів, таких як, Косарєва І. П., Крамська Д. О., Стасишин А.В.,Петик Л.О., Блащук-Девяткіна Н.З., Ситник Н.С., Катан Л.І., Марченко Ю.С. вважають, що ліквідність банку це його здатність своєчасно виконувати свої фінансові зобов’язання шляхом збалансування строків і сум активів, що підлягають погашенню, строків і сум зобов’язань, що підлягають погашенню, та строків і сум інших джерел і напрямів використання коштів[1,2,3]. На сьогоднішній день це питання є важливим для банківської системи загалом, оскільки постійні зміни у політичних та економічних сферах регулярно кидають виклики банкам. Надійним вважається, банк, який здатний задовольнити потреби клієнтів на першу вимогу. Для досягнення позитивного результату ліквідності банку, необхідним є збалансування активів та зобов’язань банку за їх обсягами та термінами погашення. Об’єктом дослідження виступає ліквідність та платоспроможність банку. Предметом дослідження є методи оцінювання і управління ліквідністю та платоспроможністю банку.Метою магістерської кваліфікаційної роботи є дослідження ліквідності та платоспроможності банку на прикладі АТ «Ощадбанк», а також управління банківською ліквідністю. У процесі дослідження було здійснено оцінку власного капіталу АТ «Ощадбанк» за 2018-2020 рр., інформаційним джерелом для якого виступали дані наведені у фінансовій звітності банку. У результаті проведення коефіцієнтного аналізу ліквідності та платоспроможності банку виявлено, що всі зобов’язання банку повністю покриті наявними активами, оскільки норматив загальної ліквідності відповідає нормативному значенню, і це є ознакою надійності банку для інвесторів. В цілому АТ «Ощадбанк» дотримувався усіх нормативних вимог НБУ у 2019-2022 роках, щодо ліквідності і платоспроможності банку. Він забезпечив свою здатність погашати наявними активами вимоги за усіма рахунками клієнтів, які розмістили кошти в банку, а також вимоги кредиторів, та зобов’язання перед акціонерами протягом періоду, що аналізується. Здійснивши SWOT-аналіз АТ «Ощадбанк» виявлено, що для покращення сильних та уникнення слабких сторін АТ «Ощадбанк» необхідно приймати участь у можливих світових програмах розвитку інтернет діяльності, та можливості надання основних банківських послуг через інтернет-банкінг. На основі усіх проведених розрахунків і аналізів, нами було запропоновано два проектні рішення щодо покращення ліквідності та платоспроможності банку. Першим рекомендаційним заходом для підтримання та збільшення загальної ліквідності АТ «Ощадбанк», було запропоновано запровадження та використання нової фінансової програми із забезпечення кредитних ресурсів. В результаті проведення заходу було збільшено кредити надані клієнтам, і відповідно коефіцієнт загальної ліквідності. Другий рекомендаційний захід був спрямований на підвищення платоспроможності АТ «Ощадбанк». В результаті проведення заходу було збільшено статутний капітал, провівши капіталізацію за рахунок держави, і відповідно відбулось збільшення нормативу платоспроможності АТ «Ощадбанк».Ключові слова – банк, ліквідність, платоспроможність, активи банку, зобов’язання банку, регулювання ліквідністю, управління ліквідністю, прогнозування ліквідності банку. Перелік використаних літературних джерел: 1. Ситник Н.С. Банківська система: навчальний посібник / Ситник Н.С., Стасишин А.В., Блащук-Девяткіна Н.З., Петик Л.О.; Львів: ЛНУ імені Івана Франка.- 2020. - 580 с. URL : https://financial.lnu.edu.ua/wpcontent/uploads/2020/11/Blashchuk_Petyk_13_end.pdf 2. Павленко Л. Д. Інструменти управління ліквідності банку в умовах трансформації міжнародних правових норм у національне законодавство. /Павленко Л. Д., Крухмаль О. В., Заріцька А. І.// Електронне наукове фахове видання «Ефективна економіка» - №1 - 2021. URL: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/1_2021/77.pdf 3. Новосьолова О.С. Ліквідність банку та банківської системи України як індикатор ефективності банківської діяльності / Новосьолова О.С.// Гроші, фінанси і кредит. Том 31 (70). - 2020. - № 3. - 76-82 с. URL: https://www.econ.vernadskyjournals.in.ua/journals/2020/31_70_3/31_70_3_2/16.pdf 4. Марченко О. В. Аналіз підходів до визначення терміна «платоспроможність банку» / Марченко О. В., Линьова В. Д.// Бізнес Інформ. №5. - 2020. - 56–61с. URL: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2020-5-56-61 5. Вінниченко О.В. Фінансовий стан банку та методи його оцінки в україні / Вінниченко О.В., Гудзь А.В. // Вісник економіки транспорту і промисловості №69. - 2020. – 217-228 с. URL: https://journals.indexcopernicus.com/api/file/viewByFileId/1220255 6. Аблєєва І.Ю. SWOT-аналіз соціо-економіко-екологічного стану підприємств : конспект лекцій / І. Ю. Аблєєва. // – Суми : Сумський державний університет, 2020. – 233 с. URL: https://essuir.sumdu.edu.ua/bitstreamdownload/123456789/79000/1/Ablieieva_SWOT_analiz.pdf;jsessionid=9A1294A7FEE 9693C2EB98E0A1063FFAF7. Аксьонова К. С. Формування фінансової стратегії підприємства із застосування SWOT-аналізу: електронний журнал. / Аксьонова К. С. // Молодіжний економічний вісник ХНЕУ ім. С. Кузнеця № 5. - 2018 - 318с. URL: https://www.hneu.edu.ua/wp-content/uploads/2019/04/MV-05-2018.pdf 8. Луцків А.М. Аналіз методів прогнозування : зб. тез доповідей міжнар. наук.- техн. конф. молодих учених та студентів /Луцків А.М., Бутинець В.Ю. // Міністерство освіти і науки України, Терн. націон. техн. ун-т ім. І. Пулюя - Тернопіль : ТНТУ, 2020. – 212 с. URL: https://elartu.tntu.edu.ua/handle/lib/34023 9. Коваленко В. В. Управління ризиком ліквідності банків в умовах фінансової нестабільності / В. В. Коваленко. // Ефективна економіка №7 – 2020 URL: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/7_2020/14.pdf 10. Блащук-Дев’яткіна Н. Управління ліквідністю банків. / БлащукДев’яткіна Н., Марунич, К. // Молодий вчений. Львів: ЛНУ імені Івана Франка. №9 (121), - 2023 - 7-12 с. URL: https://molodyivchenyi.ua/index.php/journal/article/view/5921/5792