Дослідження якості страхового портфелю АТ "СК "АРКС"

Автор: Русин Каріна Анатоліївна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: заочна
Навчальний рік: 2024-2025 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: У сучасних економічних реаліях, що характеризуються численними викликами та зростанням ризиків у страховій сфері, дослідження якості страхових портфелів набуває особливої актуальності. Здатність страхових компаній виконувати свої зобов’язання перед клієнтами в умовах впливу внутрішніх та зовнішніх економічних факторів є ключовим елементом для забезпечення їх фінансової стабільності та зміцнення довіри суспільства [1]. Якісний страховий портфель забезпечує фінансову стабільність, прибутковість і здатність страхової компанії виконувати свої зобов’язання. Неефективне управління портфелем може призвести до неплатоспроможності та негативного впливу на компанію [3]. Аналіз міжнародного досвіду показує, що підвищення якості страхових портфелів є критично важливим як для окремих страховиків, так і для розвитку всього страхового сектору [2]. Ефективне управління резервами та диверсифікація ризиків забезпечують фінансову стабільність компаній навіть за умов економічних потрясінь і глобальних криз [4]. Об’єкт дослідження – страховий портфель АТ «СК «АРКС», який охоплює різноманітні види страхування, зокрема КАСКО, ОСЦПВ, медичне страхування, страхування майна та інші. Страховий портфель компанії відображає її спеціалізацію та пріоритети на ринку, формує фінансові результати і є ключовим елементом у забезпеченні її платоспроможності та конкурентоспроможності. Предмет дослідження – якісні характеристики страхового портфеля, такі як його прибутковість, ефективність управління ризиками, ступінь диверсифікації, рівень виплат і стійкість до змін у зовнішньому середовищі. Особливий акцент зроблено на аналізі здатності компанії оптимізувати структуру портфеля з урахуванням макроекономічних факторів, зниження збитковості та підвищення стабільності. Мета дослідження – оцінка якості страхового портфеля АТ «СК «АРКС», виявлення ключових сильних і слабких сторін, а також розробка рекомендацій для підвищення ефективності його управління. Особлива увага приділяється аналізу факторів, що впливають на прибутковість портфеля, його збалансованість та здатність адаптуватися до економічних викликів. За результатами виконання магістерської кваліфікаційної роботи було проведено дослідження якості страхового портфеля АТ «СК «АРКС». У першому розділі було проведено аналіз фінансового стану та якості страхового портфеля АТ «СК «АРКС» за 2021–2023 роки. Результати показали, що компанія залишається прибутковою, але зіткнулася зі зниженням рентабельності активів і капіталу у 2023 році. Зростання страхових виплат на 37% та інших витрат негативно вплинуло на прибуток. Було виявлено ознаки недостатньої диверсифікації портфеля, особливо через високу концентрацію ризиків у медичному та туристичному страхуванні. У другому розділі було виконано аналіз АТ «СК «АРКС» за допомогою SWOT-аналізу, економіко-математичного моделювання та прогнозування. У межах SWOT-аналізу було оцінено сильні та слабкі сторони АТ «СК «АРКС», а також можливості та загрози зовнішнього середовища. Результати показали, що компанія має сильну репутацію та широкий спектр страхових продуктів, але стикається з високими операційними витратами та недостатньою диверсифікацією портфеля. За допомогою економіко-математичного моделювання було проведено оптимізацію структури страхового портфеля за моделлю Марковіца та визначено, що найбільш ефективною буде структура з переважанням страхування наземного транспорту, майна та зменшенням частки медичного і туристичного страхування. Прогнозування прибутку від страхової діяльності проводилось кореляційно-регресійним методом під впливом двох факторів. Прогнозні розрахунки виявили, що при збільшенні страхових премій та середньої заробітної плати, прибуток від страхової діяльності знизиться. У третьому розділі було розроблено практичні рекомендації для покращення якості портфеля, серед яких удосконалення процедур андерайтингу, посилення політики перестрахування та оптимізація витрат [6]. Фінансові розрахунки підтвердили ефективність цих заходів: очікується зростання чистих страхових премій, зменшення страхових виплат і підвищення фінансової стійкості компанії. Ключові слова – страховий портфель, управління ризиками, диверсифікація, фінансова стійкість, перестрахування. Перелік використаних літературних джерел 1. Житар, М. (2024). Тенденції розвитку страхового ринку України в умовах воєнного стану. Економіка та суспільство, (61). DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-61-24 2. Журавка О. С. Процес управління страховим портфелем страхової компанії / О. С. Журавка, І. О. Кожушко, Л. Б. Рябушка. // Проблеми сучасних трансформацій. Серія: економіка та управління. – 2023. – №9. – С. 9. 3. Кисільова І. Ю., Кулакова К. В. ОЦІНКА СТРАХОВОГО ПОРТФЕЛЯ. ЕКОНОМІКА ТА СУСПІЛЬСТВО. 2021. № 27. С. 6. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-27-49 4. КУЗЬМЕНКО, О. К.; АНАНЕНКО, І. В. Формування та управління страховим портфелем страхових компаній в сучасних умовах. 2023. Національний університет" Полтавська політехніка імені Юрія Кондратюка". С. 372. 5. Хома І. Б. ЗАГРОЗИ ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ СТРАХОВОГО РИНКУ УКРАЇНИ / І. Б. Хома, П. А. Гориславець. // Проблеми та перспективи розвитку фінансової системи в сучасних умовах. Полтава. – 2020. – С. 91–93. 6. Шкурко, В. І. (2022). Перестрахування як метод управління ризиками. In The 10 th International scientific and practical conference “Eurasian scientific discussions”(October 23-25, 2022) Barca Academy Publishing, Barcelona, Spain. 2022. 474 p. (p. 450).