Стратегічне управління доходами і витратами комерційного банку (на прикладі АТ "Кредобанк")
Автор: Мізюрко Роман Сергійович
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2024-2025 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Успішний розвиток та стабільність банківської системи в України в нинішній економічній ситуації залежить від роботи кожного комерційного банку. Це дає змогу оцінити результати діяльності банку та визначити його сильні та слабкі сторони. Основою ефективного та результативного управління банком є його аналіз, в тому числі його доходів та витрат, які своєю чергою формують його прибуток. При визначенні управлінських рішень щодо формування банківської стратегії планування його доходів і витрат відіграють ключову роль. Проведення аналізу фінансових результатів впливають на стабільність комерційного банку в майбутньому. Мета дослідження – дослідження аспектів та напрямів стратегічного управління доходів і витрат комерційного банку, розробка заходів з метою покращення фінансових результатів. Магістерська кваліфікаційна робота складається з трьох розділів: теоретико-аналітичної, дослідницько-прогностичної та рекомендаційної частини. В теоретико-аналітичній частині було досліджено сутність стратегії та стратегічного управління банку, а саме його доходів та витрат, що формують в собі прибуток. Було проведено аналіз фінансового стану банку а також його доходів і витрат. В дослідницько-прогностичній частині було проведено SWOT-аналіз зовнішнього та внутрішнього економічного середовища банку, здійснено економіко-математичне моделювання (а саме кореляційно-регресійний аналіз) та прогнозування окремих показників, а саме процентних доходів і витрат. У рекомендаційній частині були запропоновані заходи та визначено ефект внаслідок стратегії управління доходів та витрат фінансової установи, а саме покращення окремих фінансових результатів банку (процентних та непроцентних). Об’єктом дослідження у магістерській кваліфікаційній роботі є процес стратегічного управління доходів і витрат комерційного банку на прикладі АТ «Кредобанк». Предметом дослідження є теоретико-методичні та аналітичні положення проведення управління доходів і витрат комерційного банку та його стратегії. У роботі використано такі методи дослідження: аналізу і синтезу, порівняння і групування, методи економіко-математичного моделювання, прогнозування, графічне зображення економічних даних. Інформаційною основою при написанні магістерської кваліфікаційної роботи були: монографії, періодична література, навчальні посібники, електронні ресурси, дані Національного банку України, а також фінансова звітність АТ «Кредобанк» за 2021-2023 роки. До основних результатів роботи віднесено: ? Окреслено напрями вирішення проблем щодо стратегічного управління доходів і витрат АТ «Кредобанк; ? Пропозиції щодо використання стратегії покращення окремих фінансових результатів банку з метою підвищення його прибутку; ? Визначено економічний ефект внаслідок впровадження управлінських рішень щодо стратегічного планування доходів і витрат банку. З метою покращення діяльності банку необхідно відновити кредитування для фізичних осіб, скоротити процентні витрати за рахунок зменшення відсоткової ставки за депозитами, оптимізувати адміністративні витрати, інвестувати в цінні папери. Це в свою чергу позитивно вилине на такі результати як чистий процентний дохід, а також прибуток до оподаткування. Ключові слова: стратегія, стратегічне управління, доходи банку, витрати банку процентні доходи, процентні витрати, прибуток. Перелік використаних літературних джерел: 1. Банківський менеджмент : навчальний посібник / [Зянько В. В., Єпіфанова І. Ю., Коваль Н. О., Ткачук Л. М.]. – 3-те вид., доп. – Вінниця : ВНТУ, 2022. – 170 с. 2. Черкасова М. В. (2021). Теоретичні засади стратегії та стратегічного управління у банківській сфері. Вісник соціально-економічних досліджень, №3-4 (78-79), с. 132-141. DOI: https://doi.org/10.33987/vsed.3-4(78-79).2021.132-141. 3. Бечко П. К., Бондаренко Н. В., Ролінський О. В., Бечко В. П., Пономаренко О. В. Банківський менеджмент як основа управління комерційним банком (2022). Збірник наукових праць Уманського НУС, №100 ч.2, с. 320-329. DOI: 10.31395/2415-8240-2022-100-2-320-329. 4. Фінансовий менеджмент в банку: навч. посіб. / Т.О. Ставерська, В.В. Макогон. – Харків, 2024. – 364 с. 5. Дорошенко, Н., & Дубініна, С. (2024). ФІНАНСОВИЙ ПІДХІД ДО ОЦІНКИ ЕФЕКТИВНОСТІ УПРАВЛІННЯ БАНКОМ. Молодий вчений, 6 (130), 178-184. https://doi.org/10.32839/2304-5809/2024-6-130-12 6. Халатур, С., Масюк, Ю., & Мачула, К. (2023). ВПЛИВ ЕНДОГЕННИХ ФАКТОРІВ НА ПРОЦЕС УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВИМИ РЕЗУЛЬТАТАМИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ. Економіка та суспільство, (58). https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-58-38. 7. Хомa І., & Aдaменко Д. (2023). AНAЛІЗУВAННЯ ПОТОЧНОГО СТAНУ УПРAВЛІННЯ КРЕДИТНИМ РИЗИКОМ БAНКІВ В УКРAЇНІ. Економіка та суспільство, (58). https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-58-54. 8. Садчикова І. В., Колотило Л. Л., Волок А. Р. (2024). Формування стратегії банківських установ в Україні в умовах цифровізації фінансового ринку та макроекономічної нестабільності. Актуальні проблеми розвитку економіки регіону. Вип. 20. Т. 2, с. 267-278. DOI: https://doi.org/10.15330/apred.2.20.267-278.