Фінансова стійкість АТ "Ощадбанк" та проблеми її забезпечення
Автор: Дмитрієва Діана Олексіївна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2024-2025 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Банківська система України за останні роки зазначила численних випробувань. Першу це була пандемія COVID-19, а згодом – наслідки повномасштабної війни, розпочатої російською федерацією проти України. Ці причини спричинили інфляцію, спад економічної діяльності, втрату підприємств і частини банківської мережі. Усе це вплинуло на прибутковість, надійність банків і зробило питання фінансової стійкості особливо актуальним [3]. Об’єктом дослідження є процес формування та забезпечення фінансової стійкості комерційного банку на прикладі АТ «Ощадбанк», яка є важливим аспектом його діяльності у контексті сучасних викликів. Предметом дослідження є механізми, інструменти та підходи до забезпечення фінансової стійкості АТ «Ощадбанк». Метою магістерської кваліфікаційної роботи є удосконалення методичних підходів до комплексного аналізу фінансової стійкості комерційного банку на прикладі АТ «Ощадбанк» для оцінки його фінансового стану, виявлення основних ризиків і розробки практичних рекомендацій для посилення фінансової позиції банку. Магістерська кваліфікаційна робота складається з вступу, трьох розділів та висновків. У першому розділі досліджуються концепція та методи аналізування фінансової стійкості банку та проаналізовано динаміку та структуру звіту про фінансовий стан, динаміку звіту про фінансові результати та здійснено коефіцієнтний аналіз фінансової стійкості. Активи банку зростають, фінансова установа активно інвестує та надає кредити клієнтам. Зобов’язання також зростають серед них найбільшу часту займають рахунки клієнтів, які збільшуються і свідчать про довіру клієнтів навіть в умовах пандемії та війни. Власний капітал 5 банку протягом періоду коливався, через зміну нерозподіленого збитку. Для коефіцієнтного аналізу здійснено розрахунок низки показників, що показали 2021- 2022 роки були проблемними, тобто стійкість порушилась, але у 2023 році ситуація покращилась. І здійснено факторний аналіз коефіцієнта достатності капіталу, та виявлено, що найбільше впливає на нього власний капітал. В другому розділі було SWOT-аналіз банку, здійснено економікоматематичного моделювання щодо забезпечення фінансової стійкості АТ «Ощадбанк», за допомогою кореляційно-регресійного аналізу. Було здійснено прогнозування власного капіталу і виявлено, що загальний тренд власного капіталу компанії, який було визначено за допомогою методу найменших квадратів, показує зростання власного капіталу протягом прогнозованого періоду [2]. У третьому розділі було виявлено проблеми, наведено шляхи їх вирішення та економічні результати впливу проектних рішень. Визначено, що для забезпечення фінансової стійкості АТ «Ощадбанк» необхідно оптимізувати структуру активів і пасивів, підвищити рентабельність та ефективність управління ризиками. Серед пріоритетів — вдосконалення управління активами й пасивами, створення нових фінансових продуктів, автоматизація процесів та поліпшення системи управління кредитними ризиками. Також важливими є залучення додаткового капіталу, рекапіталізація й скорочення витрат через цифровізацію послуг. Ключові слова: банк, фінансова стійкість, фінансовий стан, коефіцієнтний аналіз, власний капітал, прогнозування, факторний аналіз. Перелік використаних літературних джерел: 1. Юрчишена Л.В., Подолян С.В. Оцінка фінансової стійкості комерційного банку. Регіональна бізнесекономіка та управління. 2013. № 3. С. 72-79 2. Рисін В. В., Біда А. П. Фінансова стійкість банку: чинники та особливості забезпечення. Ефективна економіка. 2021. № 3. – URL: http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=8731 3. Шевцова О.Й. Управління фінансовою стійкістю банку / О.Й. Шевцова, Ю.Р. Горбунова // Науковий погляд: економіка та управління, № 4 (80) / 2022. С. 104- 111