Управління ліквідністю та платоспроможностю АТ "Кредобанк"
Автор: Дацко Олена Романівна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: Інститут економіки і менеджменту
Форма навчання: денна
Навчальний рік: 2024-2025 н.р.
Мова захисту: українська
Анотація: Ефективне управління ліквідністю є основою фінансової стабільності комерційних банків і забезпечує їх здатність адаптуватися до кризових ситуацій у національній економіці. Оптимальне балансування ресурсів банків дозволяє уникати дефіциту, надлишку або дисбалансу ліквідності, що є запорукою фінансової безпеки як окремих установ, так і банківського сектору загалом [1]. Ліквідність визначає здатність банку своєчасно виконувати фінансові зобов’язання, підтримувати конкурентоспроможність, забезпечувати стабільність і задовольняти потреби клієнтів у сучасних фінансових продуктах. Високий рівень ліквідності створює синергічний ефект, який сприяє зміцненню банківської системи, а також позитивно впливає на економічну стійкість країни. Водночас управління ліквідністю є стратегічним пріоритетом для банків, особливо в умовах економічної та політичної нестабільності. Платоспроможність банків, яка демонструє їхню фінансову стійкість і достатність капіталу для виконання зобов’язань перед вкладниками та кредиторами, є ключовим показником надійності фінансових установ [2-3]. Недостатність ліквідності може призводити до банкрутств клієнтів і втрати довіри до банківської системи. Тому важливим завданням є розробка ефективної системи управління ризиками ліквідності, яка дозволяє банкам своєчасно реагувати на виклики мінливого економічного середовища. Підтримання ліквідності та платоспроможності сприяє стабільному функціонуванню банківської системи, яка є основою економічного розвитку держави [4-5]. Об’єктом дослідження магістерської кваліфікаційної роботи є управління ліквідністю та платоспроможністю банківської установи. Предметом дослідження є теоретичні, методичні та практичні аспекти управління ліквідністю та платоспроможністю на прикладі діяльності АТ «Кредобанк». Мета дослідження - оцінити та проаналізувати підходи до управління ліквідністю та платоспроможністю АТ «Кредобанк», виявити проблемні аспекти та розробити рекомендації для вдосконалення фінансового управління з метою забезпечення стабільного функціонування банку в умовах змінного економічного середовища. Відповідно до поставленої мети дослідження, були визначені певні завдання, зокрема розкрити теоретичні основи та методичні підходи до управління ліквідністю та платоспроможністю банку, здійснити аналіз фінансового стану АТ «Кредобанк» за період 2021–2023 років, провести аналіз управління ліквідністю та платоспроможністю за допомогою системи абсолютних та відносних показників, виконати SWOT-аналіз середовища функціонування АТ «Кредобанк», застосувати економіко-математичне моделювання для оцінки ризику ліквідності банку, спрогнозувати показники ліквідності, визначити можливості та запропонувати шляхи оптимізації АТ «Кредобанк». Робота складається із трьох розділів, а саме теоретико-аналітичного, дослідницько-прогностичного та рекомендаційного. У першому розділі здійснено дослідження процесу управління ліквідністю та платоспроможністю банків, розглянуті основні компоненти та завдання цього процесу. Також проведено оцінку фінансового стану АТ «Кредобанк» за період 2021–2023 років, із особливим акцентом на аналіз рівня ліквідності та платоспроможності. Виявлено, що, незважаючи на загальну стабільність, окремі показники, зокрема коефіцієнт ресурсної ліквідності та ефективність використання активів, потребують уваги для забезпечення сталого розвитку банку. Для підтримки фінансової стабільності та росту АТ «Кредобанк» необхідно продовжувати вдосконалення стратегій управління ліквідністю та платоспроможністю, зокрема через оптимізацію кредитної діяльності та ефективніше використання наявних ресурсів. У другому розділі проведено SWOT-аналіз АТ «Кредобанк», який виявив його сильні сторони, такі як рентабельність та ефективне управління ліквідністю. Однак є слабкості, зокрема потреба вдосконалити організаційну структуру та взаємодію між підрозділами. Зовнішні можливості, такі як цифрові технології та зростання банківських послуг, відкривають нові шляхи для розвитку, але економічна нестабільність і конкуренція ставлять виклики, що вимагають гнучкості та кращого управління ризиками. Прогнозування певних коефіцієнтів ліквідності вказує на необхідність вдосконалення управлінських стратегій для забезпечення стабільності. У третьому розділі розглянуто пропозиції щодо покращення ліквідності АТ «Кредобанк» та оцінено можливі економічні результати від їх впровадження. Запропоновані стратегії, зокрема, удосконалення управління ліквідністю та платоспроможністю, мають великий потенціал для покращення фінансового стану банку. Впровадження новітніх технологій для боротьби з шахрайством та розвиток онлайн-банкінгу допоможуть зберегти ліквідні активи, підвищити довіру клієнтів і знизити витрати. Крім того, запуск програми короткострокового кредитування дозволить оптимізувати фінансові потоки, посилити ліквідність і знизити ризики, пов’язані з її дефіцитом. Ключові слова: ліквідність, платоспроможність, фінансова стабільність, банківська система, управління ризиками. Перелік використаних джерел: 1. Чуркіна І. Виклики ліквідності та платоспроможності українських банків в сучасних реаліях / І. Чуркіна, Т. Продан // Академічні візії. 2023. № 26. С. 1– 11. URL: https://doi.org/10.5281/zenodo.10462300 2. Горбачова О. Теоретичні засади ліквідності та платоспроможності банківської установи. / О. Горбачова, А. Петрова // Науковий вісник Львівського державного університету внутрішніх справ (серія економічна). 2024. № 1. С. 19–29. URL: https://doi.org/10.32782/2311-844x/2024-1-3 3. Литвинов А. Забезпечення ліквідності та платоспроможності комерційного банку в системі заходів із забезпечення фінансової стабільності / А. Литвинов, В. Анічкін, І. Куренна // Соціальне підприємництво як інструмент відновлення України: Форум стейкхолдерів розвитку соціального підприємництва (м. Чернігів, 16 вересня 2024 р.) : тези доповідей. – Чернігів : НУ «Чернігівська політехніка», 2024. – 198 с. URL: https://stu.cn.ua/wpcontent/uploads/2024/09/zbirnyk.pdf 4. Коць О. Особливості регулювання банківської ліквідності на макро- та мікрорівнях. / О. Коць, П. Ільчук // Financial and credit activity problems of theory and practice. 2023. №6, С.32–42. URL: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v6i41.251389 5. Вінниченко О. Ліквідність банку: сутність, фактори впливу та методи оцінки / О. Вінниченко // Бізнес Інформ. 2024. №4, C. 199–206. URL: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2024-4-199-206